ماده1ـ

در اين آييننامه اصطلاحات زير در معاني مشروح مربوط به کار ميروند:
الف ـ بانک مرکزي: بانک مرکزي جمهوري اسلامي ايران
ب ـ حساب مازاد: حساب مازاد حاصل از ارزيابي خالص داراييهاي خارجي بانک مرکزي
پ ـ بانک عامل: بانکهاي عامل موضوع جدول شماره (1) تبصره (35) قانون اصلاح قانون بودجه سال 1395 کل کشور
ت ـ بدهي مسجل دولت: مانده بدهي دولت به بانک عامل حداکثر تا مقطع زماني پايان اسفندماه 1395 که به تأييد سازمان حسابرسي رسيده است. همچنين بدهي دولت به بانکها بابت تسهيلات اعطايي خريد تضميني محصولات کشاورزي در سالهاي 1393، 1394 و 1395 و بدهيهاي ناشي از انتشار اوراق مشارکت سررسيد شده.
ث ـ مطالبات بانک مرکزي از بانک عامل: به‌ترتيب عبارت است از «اضافه برداشت»، «اعتبارات اعطايي»، «سود و وجه التزام» و «سپردهگذاري بانک مرکزي نزد بانکها».
ج ـ اعمال حساب: تسويه مطالبات بانک عامل از دولت و يا افزايش سرمايه دولت در بانکهاي دولتي از محل حساب مازاد از طريق تهاتر با مطالبات بانک مرکزي از بانک عامل.