تشخيص عمليات بانكي و تعيين مصاديق آن بر اساس قانون و قانون پولي و بانكي كشور ـ مصوب1351ـ و قانون عمليات بانكي بدون ربا ـ مصوب1362ـ و مقررات اين آييننامه بر عهده بانك مركزي است.