ماده 2 ـ

براي اينكه هميـشه از محـل وجوه فوق‌الـذكر وجـه لازم در دسترس متصديان پرداخت موجود باشد در آخر هر ماه يا زودتر ممكن است صورت وضعيت وجه دريافتي را بطريق ذيل تنظيم و به ضميمه درخواستي كه معادل مخارج قطعي ماه قبل است و اسناد خرج آن تكميل شده به ديوان محاسبات اراسل دارند كه وجه آن نيز تسجيل و حواله گردد:
الف ـ وجه نقد كه نزد خود آنها يا بانك موجود است.
ب ـ صورت جزء اسناد قطعي مخارج مدت گذشته بجزء كه معادل آن درخواست مجدد صادر خواهد شد.
ج ـ صورت جزء اسناد مساعده كه باسناد قطعي مبادله شده
د ـ جمع كل معادل وجهي كه بابت اعتبار مذكور بطور علي‌الحساب دريافت نموده‌اند اسناد اين قبيل مخارج به ضميمه صورتحسابي كه در آخر هر سه ماه براي عمليات سه ماه گذشته تنظيم و به ديوان محاسبات فرستاده خواهد شد بايد ارسال گردد.